Дивидендные акции российских компаний: критерии выбора и топ-20 лучших ценных бумаг в 2021 году

Содержание:

Как получить дивиденды по акциям частному лицу

Чтобы получать дивиденды физическому лицу, нужно владеть акций на момент закрытия реестра. Закрытие реестра — это просто дата отсечки для получения дивидендов. Она объявляется заранее и всем известна.

Календарь дивидендов российских компаний на 2021 год

Срок владения ценными бумагами не имеет значения. Вы можете владеть акцией хоть один день на момент закрытия реестра и получить дивиденды за предыдущий год (или период).

Сколько нужно купить акций, чтобы получать дивиденды

Компании платят дивиденды на каждую выпущенную акцию, поэтому их количество в инвестиционном портфеле влияет лишь на общий размер выплаты. Например, у инвестора 1000 штук, на каждую выплачивается по 15 рублей прибыли, то общая выплата составит 15000 рублей. С учётом подоходного налога инвестор получит 13050 рублей.

Как заработать деньги на дивидендах;

Какие акции купить для получения дивидендов: обычку или префы

На фондовой бирже можно встретить акции двух типов:

  1. Обыкновенные (обычка);
  2. Привилегированные (префы);

Их разница в том, что префы не имеют права голоса на годовом собрании акционеров, но обычно на них платится больший дивидендный процент и есть гарантированная минимальная сумма выплаты.

Куда выплачиваются дивиденды по акциям

Существуют два направления выплаты дивидендов:

  1. Брокерский счёт, где лежат акции (по умолчанию);
  2. Расчётный счёт в банке, принадлежащей акционеру (для этого потребуется написать заявление брокеру);

Как купить акции

Они обладают следующими преимуществами:

  • Минимальные комиссии за торговый оборот;
  • Есть удобное мобильное приложение-терминал для Android и iOS;
  • Бесплатное пополнение и снятие денег;
  • Есть доступ ко всем финансовым инструментам (облигации, фьючерсы, опционам, ETF);

Через этих брокеров можно открыть ИИС. Он позволит получать налоговые вычеты от суммы пополнения. Максимальная ежегодная сумма возврата — 52 тыс. рублей (13% от 400 тыс. рублей). Более подробно про индивидуальный инвестиционный счёт и вычеты читайте в статьях:

Более подробную инструкцию по покупке акций с примерами можно прочитать в следующих статьях:

Что такое дивиденды по акциям простыми словами

Дивиденды (от англ. «dividends») — это выплата части прибыли компании акционерам.

Как определяется размер дивидендов? Решение по размеру выплаты предлагается советом директоров компании. После акционеры должны утвердить это решение на общем годовом собрании акционеров компании (ГоСА). При этом акционеры не вправе менять решение, они могут проголосовать только ЗА или ПРОТИВ. Чаще всего голосуют ЗА.

Размер выплаты рекомендует совет директоров за 55 дней до ГоСА. Сумма утверждается на годовом общем собрании акционеров, где могут присутствовать все держатели акций этой компании. Причём возможность участия есть даже у тех, кто владеет хотя бы одной акцией. Число во владении влияет лишь на количество доступных голосов каждого участника собрания.

Акционеры не могут повлиять на размер выплаты. Их права позволяют проголосовать «за» или «против» предложения рекомендованного советом директоров.

Размер выплаты выдвигает совет директоров, а акционеры только утверждают или не утверждают предложение.

Дивиденды выплачиваются на каждую акцию всем акционерам. Абсолютная сумму, которая будет зачислена инвестору, зависит от количества акций в его портфеле ценных бумаг.

Акции — это долевая ценная бумага, дающая право на владение части бизнеса. Обращаются бессрочно. Купить/продать можно на фондовой бирже в любой момент. Доступна для всех физических лиц.

Дивидендная политика — что это такое

Чтобы акционеры могли прогнозировать в будущем свой денежный поток от компании, прописывается дивидендную политику в устав акционерного общества. Она определяется на несколько лет вперёд и в большинстве случаев соблюдается. Только в случае форс-мажоров совет директоров может отказаться от её соблюдения.

Например, див. политика может звучать так: платить 50% чистой прибыли по МСФО при условии, что мультипликатор Долг/EBITDA не превышает 2, иначе направить 30% прибыли. Или, например, платить весь свободный денежный поток (Free Cash Flow, FCF).

Совет директоров не всегда принимает решение выплачивать дивиденды. Например, могут всю прибыль реинвестировать в развитие компании или инвестиционные проекты. В экономические кризисы по итогам года вовсе может отсутствовать нераспределённая прибыль. В такие годы выплачивать ничего не станут или же возьмут кредит, но это решение спорное. Ведь кредит придётся выплачивать из будущих прибылей.

Расходы на развитие компании называются капитальными затратами (CAPEX). У разных бизнесов этот размер может координально отличаться.

Примечание

Дата закрытия реестра всегда наступает после собрания акционеров, обычно через 2-3 недели. Это время даётся инвесторам для обдумывания: продавать или докупать компанию.

Цена акции бурно реагируют на новости о повышении или уменьшения размера дивиденда. Сильное влияние оказывают новости об изменении дивидендной политики. Например, биржевые котировки Газпрома устроили сильное ралли в мае 2019 г. на новости про изменение див.политики (переход на 50% прибыли от МСФО к 2021 г):

Налоги

Налог на дивиденды для физических лиц составляет 13%, стандартный налог на прибыль (НДФЛ). Для частных лиц сумма налога удерживается автоматически при поступлении денег на брокерский или банковский счёт. Выплаты акционерам происходят уже за его вычетом. Нерезиденты платят 15% налога.

Почему компании платят дивиденды.

Поскольку дивиденды, как правило, являются признаком финансового благополучия, компания может предложить им привлечь инвесторов и таким образом повысить стоимость её акций.

Как правило, компании выплачивают дивиденды, когда деньги остаются после покрытия операционных расходов и реинвестирования в бизнес. Вот почему зрелые компании, которым требуется меньше средств для реинвестирования, с большей вероятностью будут выплачивать дивиденды.

В результате они начнут увеличивать свои годовые дивиденды, чтобы делиться своей прибылью с акционерами. Тогда встает другой вопрос, почему не все платят дивиденды?

Прогнозные дивиденды

Название Тикер Период дивиденд,руб Див.дох. СД Цена акции  
Сбербанк SBER 2021год 25,45 П 7,8% П 327,02
Сбербанк-п SBERP 2021год 25,45 П 8,5% П 300,87
ВТБ ао VTBR 2021год 0,00569 П 11,3% П 0,050455
+добавить дивиденды
История выплаченных дивидендов

Дивидендная доходность компаний за последние 12 месяцев

В следующем календаре находятся точные даты закрытия реестров, утвержденные советом директоров. Кроме того, здесь указываются даты закрытий реестров для
участия в годовых и внеочередных собраниях акционеров российских компаний

Даты закрытия реестров, даты отсечки

Дата Описание Ссылка
22.11.2021 DFS: последний день с дивидендом $0.5
22.11.2021 CDW: последний день с дивидендом $0.5
22.11.2021 EFX: последний день с дивидендом $0.39
22.11.2021 FWRD: последний день с дивидендом $0.21
22.11.2021 PVH: последний день с дивидендом $0.0375
22.11.2021 RHI: последний день с дивидендом $0.38
22.11.2021 L: последний день с дивидендом $0.0625
22.11.2021 TER: последний день с дивидендом $0.1
22.11.2021 CW: последний день с дивидендом $0.18
23.11.2021 AMAT: последний день с дивидендом $0.24
Полный календарь

В нижеследующих таблицах указаны дивидендные доходности, которые рассчитаны как отношение суммы всех полностью выплаченных дивидендов за прошлый год к текущей рыночной цене акции.
Фактически, эта таблица показывает, на какую годовую доходность могут рассчитывать инвесторы в случае, если компания за этот год выплатит такие же дивиденды как и в прошлый раз.
Но поскольку ситуация с прибылью компаний из года в год меняется, прошлые доходности не могут быть гарантированы в будущем.

Прошлая дивидендная доходность

Обыкновенные акции
Название     Див доход, ао, % Цена, посл
1 Лензолото 138.7% 10970
2 ТМК 15.5% 81.52
3 КИВИ (QIWI) 13.7% 612
4 Globaltrans 13.0% 574.95
5 МТС 11.4% 310.55
6 Россети Центр и Приволжье 9.9% 0.2615
7 НЛМК 9.7% 222.1
8 ТГК-1 9.2% 0.010884
9 ФСК ЕЭС 9.0% 0.179
10 ОГК-2 8.8% 0.6782
Полная таблица
Привилегированные акции
Название     Див доход, ап, % Цена, посл
1 Лензолото 178.7% 2070
2 Сургутнефтегаз 17.3% 38.935
3 Россети Ленэнерго 8.4% 179.95
4 Пермэнергосбыт 8.2% 152
5 ДЗРД — Донской завод радиодеталей 7.6% 1770
6 Саратовский НПЗ 7.2% 15780
7 Селигдар 7.1% 63.7
8 Красноярскэнергосбыт 7.0% 9.2
9 ЦМТ 6.3% 8.82
10 Сбербанк 6.2% 300.87
Полная таблица

Здесь представлены все последние новости по дивидендам, опубликованные на смартлабе. Чтобы добавить новость по дивидендам в этот раздел,
напишите пост и поставьте в нему тег «дивиденды»

Новости дивидендов

  •  +7
    21/11
    Мечел обзор производственных и финансовых результатов за 3 кв.2021г.
  • (13) +48
    21/11
    Какие рынки быстрее растут: с высокими дивами или с низкими ? Поддерживают ли рынок высокие дивы ?
  • (11) +16
    20/11
    Дивиденды в долг
  • (1) +4
    20/11
    Тимофей, сделай «машину времени» в портфелях
  • (4) +12
    20/11
    НЛМК думки
  •  +12
    19/11
    Энел Россия сможет выполнить свои обязательства по дивидендам в ближайшие 2 года — Универ Капитал
  •  +4
    19/11
    Nike увеличивает дивиденды на 11%
  •  +4
    19/11
    Лукойл в рамках сделки заплатит Газпром нефти $1 млрд за создание СП в ЯНАО — Sberbank CIB
  •  +11
    19/11
    Ямал СПГ может выплатить ₽31,42 млрд дивидендов за 9 месяцев
  • (1) +4
    19/11
    Префы Мечела остаются интересными как минимум до разрешения ситуации с дивидендами за 2021 год — Промсвязьбанк
  • ….

Здесь можно увидеть сообщения о дивидендах, поступивших на счет акционеров. Участники смартлаба, которым пришли дивиденды,
пишут в соответствующую ветку нашего форума акций —
«Поступление дивидендов»

Прошлая дивидендная доходность

Обыкновенные акции
Название     Див доход, ао, % Цена, посл
1 Лензолото 138.1% 11020
2 ТМК 15.3% 83.02
3 КИВИ (QIWI) 13.0% 645
4 Globaltrans 12.7% 585.6
5 МТС 11.2% 316.3
6 Россети Центр и Приволжье 9.8% 0.2635
7 НЛМК 9.7% 223.8
8 ТГК-1 9.1% 0.011012
9 ФСК ЕЭС 8.9% 0.18082
10 ОГК-2 8.8% 0.684
Полная таблица
Привилегированные акции
Название     Див доход, ап, % Цена, посл
1 Лензолото 175.7% 2105
2 Сургутнефтегаз 17.1% 39.365
3 Россети Ленэнерго 8.3% 183.15
4 Пермэнергосбыт 8.2% 152.6
5 ДЗРД — Донской завод радиодеталей 7.5% 1790
6 Красноярскэнергосбыт 7.1% 9.16
7 Саратовский НПЗ 7.0% 16140
8 Селигдар 6.6% 68.45
9 ЦМТ 6.3% 8.84
10 Транснефть 6.1% 151200
Полная таблица

Здесь представлены все последние новости по дивидендам, опубликованные на смартлабе. Чтобы добавить новость по дивидендам в этот раздел,
напишите пост и поставьте в нему тег «дивиденды»

Новости дивидендов

  •  +3
    17/11
    В ходе коррекции акции НЛМК увеличили потенциал — Финам
  •  +3
    17/11
    МТС представила в целом нейтральные результаты за 3 квартал — Атон
  • (3)
    17/11
    Слабая динамика акций ММК дает основания к пересмотру целевой цены — Финам
  •  +8
    17/11
    Дивидендная доходность акций МТС ожидается на уровне 11-12% — Промсвязьбанк
  • 17/11
    Квартальный отчет Northrop Grumman: запустили ускоренный buyback, сократили чистый долг на $100 млн

  • 17/11
    Руководство МТС хочет рекомендовать платить дивиденды чаще

  • (2) +8
    17/11
    Газ в Европе подорожал на 50% за неделю
  •  +4
    17/11
    Ростелеком может увеличить дивиденды с 5 до 6 рублей на акцию по итогам 2021 года — Универ Капитал
  •  +4
    17/11
    Банк Санкт-Петербург подтвердил намерение платить дивиденды не менее 20% чистой прибыли по МСФО
  • 17/11
    Ростелеком — привлекательная для инвестиций компания — Промсвязьбанк

  • ….

Здесь можно увидеть сообщения о дивидендах, поступивших на счет акционеров. Участники смартлаба, которым пришли дивиденды,
пишут в соответствующую ветку нашего форума акций —
«Поступление дивидендов»

Прошлая дивидендная доходность

Обыкновенные акции
Название     Див доход, ао, % Цена, посл
1 Лензолото 142.5% 10680
2 ТМК 16.0% 79
3 КИВИ (QIWI) 13.0% 641.5
4 Globaltrans 13.0% 575.45
5 МТС 11.6% 305.35
6 Россети Центр и Приволжье 10.3% 0.2511
7 НЛМК 9.7% 222.88
8 ТГК-1 9.4% 0.01066
9 ФСК ЕЭС 9.3% 0.17312
10 ОГК-2 9.2% 0.65
Полная таблица
Привилегированные акции
Название     Див доход, ап, % Цена, посл
1 Лензолото 181.3% 2040
2 Сургутнефтегаз 17.5% 38.485
3 Россети Ленэнерго 8.7% 173.4
4 Пермэнергосбыт 8.3% 151
5 ДЗРД — Донской завод радиодеталей 7.7% 1740
6 Селигдар 7.4% 60.45
7 Саратовский НПЗ 7.3% 15540
8 Красноярскэнергосбыт 7.0% 9.2
9 ЦМТ 6.4% 8.78
10 Транснефть 6.3% 145850
Полная таблица

Здесь представлены все последние новости по дивидендам, опубликованные на смартлабе. Чтобы добавить новость по дивидендам в этот раздел,
напишите пост и поставьте в нему тег «дивиденды»

Новости дивидендов

  •  +8
    8:08
    Baltic Dry Bulk Index (BDI) минус 50%. Что дальше?
  • 24/11
    TSMC упрочит технологическое лидерство на рынке — Финам

  • 24/11
    L3Harris понизила прогноз выручки и увеличила buyback

  • (1) +4
    24/11
    Рост операционных расходов TCS может быть оборотной стороной стремительного расширения бизнеса — Открытие Инвестиции
  • 24/11
    Дивиденды Распадская составят ₽28 на акцию, дивдоходность 6,7%

  •  +4
    24/11
    Дивидендная доходность Globaltrans за 2021 год может составить 8,9% — Альфа-Банк
  •  +4
    24/11
    Выручка РусГидро за 9 месяцев может вырасти на 7% за счет показателей сегмента гидрогенерации — Газпромбанк
  • 24/11
    Лукойл сможет выплатить хорошие дивиденды акционерам по итогам года — Промсвязьбанк

  •  +8
    24/11
    Дивиденды: Сколько можно заработать на Дивидендах. Инвестиционный портфель.
  • (1) +24
    24/11
    СД — «Распадская»: ДИВИДЕНДЫ = 28 (двадцать восемь) рублей 00 коп.
  • ….

Здесь можно увидеть сообщения о дивидендах, поступивших на счет акционеров. Участники смартлаба, которым пришли дивиденды,
пишут в соответствующую ветку нашего форума акций —
«Поступление дивидендов»

Виды дивидендных инвесторов

Есть несколько различных подходов, которые могут использовать дивидендные инвесторы, в зависимости от их инвестиционных целей.

Инвесторы в рост дивидендов

Инвестор, увеличивающий дивиденды, сосредотачивается на покупке акций с высокими темпами роста абсолютного дивиденда на акцию. Например, предположим, что у компании A дивидендная доходность сейчас составляет 1,4%, а у компании B – 3,6%. Поскольку Компания A быстро расширяется, инвесторы могут разумно ожидать, что дивиденды будут расти быстрыми темпами. Вполне возможно, что в конце концов долгосрочный владелец акций компании A с горизонтом в десять или более лет может в конечном итоге получить больше абсолютных дивидендов, чем акционер компании B, даже если начальная доходность была ниже.

Инвесторы в дивидендную доходность

Инвестор в дивидендную доходность сосредотачивается на покупке акций с наивысшей дивидендной доходностью, которую он считает «безопасной» – это обычно означает, что акции покрываются минимальным соотношением выплат к прибыли или денежному потоку.

В широком смысле эта стратегия больше всего подходит для инвестора, которому необходим существенный пассивный доход в последние несколько десятилетий жизни, поскольку акции с дивидендным ростом имеют тенденцию превосходить акции с высокой дивидендной доходностью.

Дивидендные аристократы

Дивидендный аристократ – это компания, которую S&P Dow Jones Indices определило как увеличивающую дивиденды на акцию каждый год без исключения в течение 25 лет или дольше. Это означает, что даже если вы никогда не докупали акции, ваши дивиденды росли вместе с предприятием. Думайте о дивидендных аристократах как об инвестиционных роялти – наиболее известных компаниях, выплачивающих дивиденды, с долгой историей успеха.

Инвесторы, реинвестирующие дивиденды

Когда вы реинвестируете свои дивиденды, вы берете деньги, которые компания вам отправляет, и используете их для покупки дополнительных акций. Вы можете попросить свою брокерскую фирму сделать это за вас, или вы можете подписаться на программу реинвестирования дивидендов (DRIP).

DRIP – это спонсируемый компанией план, который позволяет физическим лицам и, в некоторых случаях, юридическим лицам, таким как корпорации или некоммерческие организации, покупать акции напрямую у компании. DRIP администрируются трансферным агентом и часто предусматривают значительно сниженные (а в некоторых случаях и сведенные до нуля) торговые и административные расходы.

Дивиденды акциями

Дивиденды акциями отличаются от обычных денежных дивидендов; это происходит, когда компания предоставляет владельцам дополнительные акции на основе соотношения

Важно знать, что дивиденды акциями – это не форма дохода в традиционном понимании, а чаще психологический инструмент

Бенджамин Грэм, известный стоимостный инвестор и наставник Уоррена Баффета, почти столетие назад писал о преимуществах компании, выплачивающей регулярные дивиденды акциями, особенно если она не распределяла прибыль и не выплачивала дивиденды наличными, чтобы дать акционерам осязаемый символ нераспределенной прибыли, реинвестированной от их имени. Те, кто хотел получить доход, могли продать их, а те, кто хотел расширения, могли сохранить их.

Прошлая дивидендная доходность

Обыкновенные акции
Название     Див доход, ао, % Цена, посл
1 Лензолото 142.5% 10680
2 ТМК 16.0% 79
3 КИВИ (QIWI) 13.0% 641.5
4 Globaltrans 13.0% 575.45
5 МТС 11.6% 305.35
6 Россети Центр и Приволжье 10.3% 0.2511
7 НЛМК 9.7% 222.88
8 ТГК-1 9.4% 0.01066
9 ФСК ЕЭС 9.3% 0.17312
10 ОГК-2 9.2% 0.65
Полная таблица
Привилегированные акции
Название     Див доход, ап, % Цена, посл
1 Лензолото 181.3% 2040
2 Сургутнефтегаз 17.5% 38.485
3 Россети Ленэнерго 8.7% 173.4
4 Пермэнергосбыт 8.3% 151
5 ДЗРД — Донской завод радиодеталей 7.7% 1740
6 Селигдар 7.4% 60.45
7 Саратовский НПЗ 7.3% 15540
8 Красноярскэнергосбыт 7.0% 9.2
9 ЦМТ 6.4% 8.78
10 Транснефть 6.3% 145850
Полная таблица

Здесь представлены все последние новости по дивидендам, опубликованные на смартлабе. Чтобы добавить новость по дивидендам в этот раздел,
напишите пост и поставьте в нему тег «дивиденды»

Новости дивидендов

  •  +8
    8:08
    Baltic Dry Bulk Index (BDI) минус 50%. Что дальше?
  • 24/11
    TSMC упрочит технологическое лидерство на рынке — Финам

  • 24/11
    L3Harris понизила прогноз выручки и увеличила buyback

  • (1) +4
    24/11
    Рост операционных расходов TCS может быть оборотной стороной стремительного расширения бизнеса — Открытие Инвестиции
  • 24/11
    Дивиденды Распадская составят ₽28 на акцию, дивдоходность 6,7%

  •  +4
    24/11
    Дивидендная доходность Globaltrans за 2021 год может составить 8,9% — Альфа-Банк
  •  +4
    24/11
    Выручка РусГидро за 9 месяцев может вырасти на 7% за счет показателей сегмента гидрогенерации — Газпромбанк
  • 24/11
    Лукойл сможет выплатить хорошие дивиденды акционерам по итогам года — Промсвязьбанк

  •  +8
    24/11
    Дивиденды: Сколько можно заработать на Дивидендах. Инвестиционный портфель.
  • (1) +24
    24/11
    СД — «Распадская»: ДИВИДЕНДЫ = 28 (двадцать восемь) рублей 00 коп.
  • ….

Здесь можно увидеть сообщения о дивидендах, поступивших на счет акционеров. Участники смартлаба, которым пришли дивиденды,
пишут в соответствующую ветку нашего форума акций —
«Поступление дивидендов»

Часто задаваемые вопросы по дивидендам

Как получить дивиденды?

Чтобы получить дивиденды, надо купить акции и держать их на день, когда происходит фактическая отсечка по дивидендам (для акций, купленных на Московской бирже, эта дата указана в таблице сверху в графе “дата Т-2”). Например, если “дата Т-2” указана 16 июля, то для того, чтобы получить дивиденды, вам необходимо купить акции в любой день и в любое время и держать их до окончания торгов в этот день.

Как определить дату отсечки по дивидендам?

Дату отсечки заранее утверждает совет директоров компании. В таблице на странице дивиденды указаны две даты: “дата отсечки” — это дата, на которую надо быть в реестре акционеров, чтобы получить дивиденды. На Московской бирже торги акциями осуществляются в режиме Т+2, что означает, что поставка акций осуществляется на второй рабочий день после сделки. Поэтому если вы хотите попасть в реестр под дивиденды, акции надо покупать за два дня до даты, которую совет директоров компании определил как “дату, на которую определяются лица, имеющие право на получение дивидендов”. Фактическую дату отсечки в нашей таблице мы вывели в столбце “дата Т-2”.

Как можно быстро заработать на дивидендах?

Первое, что приходит в голову людям, которые плохо знакомы с рынком: купить акции на все плечи в день отсечки и получить дивиденды:) Но, как известно, халява только в мышеловке — на следующий день, акции будут торговаться без дивидендов и обычно, акции после дня фактической отсечки падают на величину дивидендов.
У тех, кто узнал про это, возникает другой вопрос — а можно ли зашортить акцию перед отсечкой? Зашортить-то можно, но смысла в этом большого нет — брокер удержит с каждой акции размер дивидендов или даже большую величину (уточняйте эту инфу у своего брокера!).
Единственный способ быстро заработать на дивидендах — это предсказать, что размер рекомендации совета директоров будет существенно больше, чем ожидает рынок и успеть купить акции до того, как рекомендация выйдет в ленты новостей. Такие сюрпризы редки, но возможны. Например настоящие ракеты в 2019 году случились после объявления неожиданно высоких дивидендов в Газпроме, НКНХ, Центральном телеграфе.

Как компания принимает решение о выплате дивидендов?

Сначала должен собраться совет директоров и вынести рекомендацию по дивидендам для собрания акционеров. Собрание акционеров не может сделать дивиденд больше, но может утвердить дивиденд, сделать его меньше, или отклонить совсем. Такое бывает, но редко. Между публичным сообщением о собрании акционеров, на котором будет голосование по дивидендам и самим собранием должно быть не меньше 20 дней.
Обычно, самый важный день — это именно заседание совета директоров, поскольку именно его рекомендацию почти всегда утверждает собрание акционеров.
После собрания акционеров сообщение о его итогах должно быть публично раскрыто в течение 4 дней.
Фиксация реестра акционеров для дивидендов должна произойти от 10 до 20 дней после собрания акционеров.

В какие сроки компания выплачивает дивиденды?

Эмитент перечисляет дивиденды номинальным держателям (депозитариям) деньги на счет в течение 10 рабочих дней. Другим акционерам — в течение 25 рабочих дней.
То есть максимальный срок, в течение которого вам могут перечисляться дивиденды может составить чуть больше месяца после отсечки.
Разные брокеры выплачивают дивиденды в разные сроки. Чтобы посмотреть, кто в каком брокере получил дивиденды, смартлабовцы используют ветку форума поступление дивидендов.

Можно ли зашортить дивидендную отсечку?

Запомните, легких денег не бывает! Брокер обязательно вычтет с каждой бумаги в вашей позиции величину дивидендов, а может и больше. Изучайте регламент, уточняйте правила у своего брокера!

Как быстро акции закрывают дивидендный гэп?

Все зависит от состояния рынка и от будущих перспектив прибыли. Если рынок считает, что в следующий раз дивиденды вырастут, то акции сохраняют привлекательность и могут быстро закрыть гэп. Если большие дивиденды были в последний раз и в дальнейшем ожидается ухудшение прибыли, то незакрытый гэп может висеть долго.

Какие надо платить налоги с дивидендов?

С дивидендов удерживается налог 13%. Даже если вы покупаете акцию на ИИС, с дивидендов вы заплатите налог. По этой причине бывает выгодно продать акцию до отсечки и откупить назад после дивидендного гэпа, так как гэп обычно бывает на всю величину дивидендов, а не дивиденд минус налог

Важно понимать, что в холдинговых структурах, которые получают свою прибыль из дивидендов других компаний, налог на дивиденд уже уплачен, поэтому в целях избежания двойного налогообложения, ставка налога может быть меньше или даже нулевой, если вся прибыль получена из дивидендов дочерних компаний, налог по которым уже уплачен

Часто задаваемые вопросы по дивидендам

Как получить дивиденды?

Чтобы получить дивиденды, надо купить акции и держать их на день, когда происходит фактическая отсечка по дивидендам (для акций, купленных на Московской бирже, эта дата указана в таблице сверху в графе “дата Т-2”). Например, если “дата Т-2” указана 16 июля, то для того, чтобы получить дивиденды, вам необходимо купить акции в любой день и в любое время и держать их до окончания торгов в этот день.

Как определить дату отсечки по дивидендам?

Дату отсечки заранее утверждает совет директоров компании. В таблице на странице дивиденды указаны две даты: “дата отсечки” — это дата, на которую надо быть в реестре акционеров, чтобы получить дивиденды. На Московской бирже торги акциями осуществляются в режиме Т+2, что означает, что поставка акций осуществляется на второй рабочий день после сделки. Поэтому если вы хотите попасть в реестр под дивиденды, акции надо покупать за два дня до даты, которую совет директоров компании определил как “дату, на которую определяются лица, имеющие право на получение дивидендов”. Фактическую дату отсечки в нашей таблице мы вывели в столбце “дата Т-2”.

Как можно быстро заработать на дивидендах?

Первое, что приходит в голову людям, которые плохо знакомы с рынком: купить акции на все плечи в день отсечки и получить дивиденды:) Но, как известно, халява только в мышеловке — на следующий день, акции будут торговаться без дивидендов и обычно, акции после дня фактической отсечки падают на величину дивидендов.
У тех, кто узнал про это, возникает другой вопрос — а можно ли зашортить акцию перед отсечкой? Зашортить-то можно, но смысла в этом большого нет — брокер удержит с каждой акции размер дивидендов или даже большую величину (уточняйте эту инфу у своего брокера!).
Единственный способ быстро заработать на дивидендах — это предсказать, что размер рекомендации совета директоров будет существенно больше, чем ожидает рынок и успеть купить акции до того, как рекомендация выйдет в ленты новостей. Такие сюрпризы редки, но возможны. Например настоящие ракеты в 2019 году случились после объявления неожиданно высоких дивидендов в Газпроме, НКНХ, Центральном телеграфе.

Как компания принимает решение о выплате дивидендов?

Сначала должен собраться совет директоров и вынести рекомендацию по дивидендам для собрания акционеров. Собрание акционеров не может сделать дивиденд больше, но может утвердить дивиденд, сделать его меньше, или отклонить совсем. Такое бывает, но редко. Между публичным сообщением о собрании акционеров, на котором будет голосование по дивидендам и самим собранием должно быть не меньше 20 дней.
Обычно, самый важный день — это именно заседание совета директоров, поскольку именно его рекомендацию почти всегда утверждает собрание акционеров.
После собрания акционеров сообщение о его итогах должно быть публично раскрыто в течение 4 дней.
Фиксация реестра акционеров для дивидендов должна произойти от 10 до 20 дней после собрания акционеров.

В какие сроки компания выплачивает дивиденды?

Эмитент перечисляет дивиденды номинальным держателям (депозитариям) деньги на счет в течение 10 рабочих дней. Другим акционерам — в течение 25 рабочих дней.
То есть максимальный срок, в течение которого вам могут перечисляться дивиденды может составить чуть больше месяца после отсечки.
Разные брокеры выплачивают дивиденды в разные сроки. Чтобы посмотреть, кто в каком брокере получил дивиденды, смартлабовцы используют ветку форума поступление дивидендов.

Можно ли зашортить дивидендную отсечку?

Запомните, легких денег не бывает! Брокер обязательно вычтет с каждой бумаги в вашей позиции величину дивидендов, а может и больше. Изучайте регламент, уточняйте правила у своего брокера!

Как быстро акции закрывают дивидендный гэп?

Все зависит от состояния рынка и от будущих перспектив прибыли. Если рынок считает, что в следующий раз дивиденды вырастут, то акции сохраняют привлекательность и могут быстро закрыть гэп. Если большие дивиденды были в последний раз и в дальнейшем ожидается ухудшение прибыли, то незакрытый гэп может висеть долго.

Какие надо платить налоги с дивидендов?

С дивидендов удерживается налог 13%. Даже если вы покупаете акцию на ИИС, с дивидендов вы заплатите налог. По этой причине бывает выгодно продать акцию до отсечки и откупить назад после дивидендного гэпа, так как гэп обычно бывает на всю величину дивидендов, а не дивиденд минус налог

Важно понимать, что в холдинговых структурах, которые получают свою прибыль из дивидендов других компаний, налог на дивиденд уже уплачен, поэтому в целях избежания двойного налогообложения, ставка налога может быть меньше или даже нулевой, если вся прибыль получена из дивидендов дочерних компаний, налог по которым уже уплачен

Что такое дивиденды?

Дивиденды – это доля прибыли компании, распределяемая между акционерами и обычно выплачиваемая ежегодно или раз в полгода для российского рынка, 4 раза в год для рынка США.

Дивиденды дают акционерам возможность принимать участие в росте компании, помимо повышения цены акций. Распределение дивидендов бывает либо в денежной форме, либо в виде выплата акциями компании.

В США большинство дивидендов – это денежные выплаты в расчете на одну акцию. Например, если компания выплачивает дивиденды в размере 20 центов на акцию, инвестор со 100 акциями будет получать 20 долларов в год наличными.

Дивиденды в виде выплаты акциями

Разумеется, дивиденды никак не гарантированы. Их выплата всегда остается на усмотрение общего собрания акционеров или совета директоров. Собрание акционеров может принять решение об уменьшении дивидендов или даже об их отмене в любое время, все зависит от финансового состояния компании.

Выплата дивидендов

Как в России, так и в мире выплата дивидендов происходит преимущественно с апреля по август, хотя есть немало фондов и компаний, которые могут делать это ежеквартально. После решения компании о выплате устанавливается дата фиксации реестра — дивиденды получают все обладатели акций к этому сроку, вне зависимости от того, как давно они находятся у своих владельцев. Это же дата называется дивидендной отсечкой. Единственное, что должно быть соблюдено на российском рынке, это правило двух дней (Т+2):

Поскольку поставка акций происходит на второй день, то это значит, что при фиксации реестра 11.04.2013 для получения дивидендов по акциям их нужно было купить не позднее 9.04.2013 и 19.00 мск. Или владеть ими к этому времени. Причем купив акцию 9 апреля, продать ее можно уже на следующий день, не дожидаясь 11 числа. Календарь дивидендов можно увидеть тут:

По ссылкам представлены как прошедшие, так и предстоящие фиксации (закрытия) реестра. Дивиденды выплачиваются на брокерский счет или ИИС в течение 25 дней или чуть больше. Пример дивидендного календаря с сайта bcs-express:

Дивидендный налог и важные даты

С 1 января 2015 года дивидендный налог в России для физических и юридических лиц составляет 13% (ранее он составлял 9%). Для юридических лиц, которые не являются резидентами РФ, налог равен 15%. Интересно, что паевые фонды, инвестирующие в российские акции, освобождены от налогообложения — таким образом, управляющая компания полностью реинвестирует все дивиденды.

В США во время второй мировой войны налог поднимался до 90%! Сейчас в среднем только 15%. Если россиянин откроет счет у американского брокера, то для него будет и вовсе 10%. Если акции были приобретены через российского брокера, то он сам вычтет все налоги из суммы полученных дивидендов, так как является еще и налоговым агентом. На зарубежном рынке все выглядит аналогично и делится на четыре стадии:

  1. Declaration date — дата объявления размера дивидендов (примерно за две недели до фиксации реестра)
  2. Ex-dividend date — дата, до которой нужно купить акции, чтобы получить выплаты
  3. Record date — дата подачи реестра владельцев акций, которые получат выплаты (закрытие/фиксация реестра, она же дивидендная отсечка — обычно через два рабочих дня после Ex-dividend date)
  4. Payment date — дата поступления на брокерский счет (25-30 дней после Record Date)

Как получить дивиденды по акциям?

Звучит хорошо и вы уже хотите получать по акциям дивиденды — но не очень понятно, с чего начать? Начать лучше всего с открытия брокерского счета. Брокер даст вам доступ на фондовый рынок, где продаются акции и фонды акций. В России наиболее известные брокеры это Финам, БКС или крупные банки — Сбербанк, ВТБ. Порог входа в среднем 30 000 рублей. После открытия счета покупаете в торговом терминале акции. Стоимость российских акций — от сотен до нескольких тысяч рублей, дальше остается просто ждать выплат.

Альтернативой может быть открытие зарубежного брокерского счета — это не очень сложная процедура. Порог входа тут выше — от 2 000 долларов, но зато доступ на американский рынок позволит купить множество биржевых фондов ETF с активами по всему миру, в том числе выплачивающих высокие дивиденды.

Биржевые фонды состоят из множества ценных бумаг, что делает риски одной из них несущественными по сравнению с совокупностью других. Причем вне зависимости от состава входящих в них бумаг все паи биржевых фондов считаются акциями, а значит и выплаты по ним являются дивидендными — даже, если базовый актив фонда это облигации. Правда, придется доплатить налог в России.

Налог на дивиденды для физических лиц в 2021 году

Налогообложение дивидендов участников — физических лиц зависит от их статуса: признаются ли они на момент выплаты дохода резидентами РФ. Ставка налога на дивиденды в 2021 году составляет:

  • 13% для физических лиц-резидентов;
  • 15% для физических лиц-нерезидентов.

Статус российского резидента зависит от того, сколько календарных дней за последние 12 месяцев участник фактически находился на территории России. Если таких дней не менее 183 (не обязательно подряд), то гражданин признается резидентом. Для него налог, уплачиваемый на дивиденды для физических лиц в 2021 году, будет взиматься по ставке 13%. Периоды, проведенные за границей по уважительным причинам, таким как лечение и обучение, в расчёт не принимаются (статья 207 НК РФ).

Гражданство на статус резидента РФ не влияет, поэтому им может быть и иностранный учредитель, если большую часть последних 12 месяцев он фактически находился в России.

Удерживать НДФЛ с дивидендов в 2021 году для перечисления в бюджет обязана сама компания. Для физических лиц, получающих доход от бизнеса, компания является налоговым агентом. Учредителю выплачивают дивиденды уже после налогообложения, поэтому ему не надо самостоятельно рассчитывать и перечислять НДФЛ.

Однако, если дивиденды передаются не в денежной форме (основные средства, товары, другое имущество), то ситуация меняется. Налоговый агент не может удержать сумму налога для перечисления, ведь денежные средства, как таковые, участнику не выплачиваются. В этом случае ООО обязано сообщить в инспекцию о невозможности удержать НДФЛ.

Теперь все обязанности по уплате НДФЛ переходят к самому участнику, получившему дивиденды имуществом. Для этого по итогам года надо сдать в ИФНС декларацию по форме 3-НДФЛ и самостоятельно заплатить налог.

  • НДС и налог на прибыль (для ОСНО);
  • единый налог (для УСН).

Если же юрлицо работает на ЕНВД, то сделка по передаче имущества учредителю должна облагаться в рамках общего или упрощенного режима (если общество совмещает режимы ЕНВД и УСН).

Получается действительно абсурдная ситуация, когда имущество, переданное в качестве дивидендов, облагается дважды:

  • НДФЛ, который платит учредитель;
  • налог на «реализацию» в соответствии с режимом, который ИФНС обязывает выплатить саму компанию.

В некоторых случаях суды становятся на сторону ООО, признавая, что здесь нет признаков реализации имущества, но и есть и противоположные судебные решения. Если вы не готовы спорить с налоговиками в суде, то не советуем применять такой способ. Возможно, когда-то в НК РФ внесут соответствующие изменения, но пока выплата дивидендов имуществом грозит дополнительным налогообложением.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock
detector