Статья 174 ук рф. легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

Какая ответственность грозит за перевод денег от ООО к ИП в целях обналичивания?

Вопрос: Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться, дело в том что нам нужно обналичивать деньги в ООО. У нашего ген.директора есть свое ИП и он хочет через него как нибудь обналичить деньги. Не подскажете насколько это законно?! И можно ли вообще так сделать?! И если можно как лучше это сделать?! Заранее благодарю.

Отвечает Ирина: Добрый день! Вот так тема!!!!! Перевод денег от ООО к ИП для их обналичивания .

Предприниматели, пользующиеся «обналичкой» для вывода из-под налогообложения выручки путем создания фиктивных расходов либо для завышения покупной стоимости реализуемых активов (товаров, работ, услуг), подлежат уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов (ст. 198 или 199 УК РФ).

В ООО будет занижение налогооблагаемой базы по доходам (Единый налог или прибыль).

Законное обналичивание денежных средств — сколько берут за обналичивание денежных средств

Конкретный процент зависит от того, где именно вы решите обналичивать свои средства. При чем это касается как региона проживания, так и организации либо учреждения, с помощью которой будет проводиться транзакция. В среднем такой процент составляет от одного и до десяти.

Процент за обналичивание денежных средств через Сбербанк

Здесь все зависит также от конкретного договора. Например, если сумма по вкладу отлежала положенный срок, то платить банку не придется ничего. В ином случае физическое лицо должно будет выплатить порядка одного-двух процентов.

Бесплатная консультация юриста по телефону:

8 (804) 333-01-43

Уголовное преследование

При обналичке большой суммы денег для ухода от уплаты налогового сбора, достигающего суммы 900 тыс. руб. на протяжении 3-х лет, преступника ждет одно из следующих наказаний:

• штрафные санкции в размере 100-300 тыс. руб.
• работы принудительного характера до 12 месяцев
• арест на срок до 6 месяцев
• лишение свободы продолжительностью до 12 месяцев

В зависимости от суммы обналичивания меры ответственности могут меняться. Так, если величина недоимки для бюджета страны составляет 4,5 млн. руб., гражданина ждет одно из следующих наказаний:

• наложение штрафа в сумме от 200 до 500 тыс. руб.
• работы принудительного характера продолжительностью до 3-х лет
• нахождение в местах лишения свободы до 3-х лет

Если нарушение закона выявлено первично, то гражданин может не привлекаться к уголовной ответственности в случае, если он погасит образовавшуюся перед бюджетом задолженность полностью.

В ходе одного уголовного дела по обналичиванию денежных средств гражданин может обвиняться в нарушении нескольких статей УК:

• за подделку документации
• отмывание денег
• противоправную работу в статусе ИП
• ложное предпринимательство

В ходе расследования выявляются также все участники незаконной операции. В дальнейшем они также будут нести ответственность за участие в укрывательстве доходов.

Ответственность за обналичку

Отдельной статьи УК РФ за обналичивание денежных средств не существует, вместе с тем такие действия в зависимости от конкретной схемы обналички можно отнести к следующим составам преступлений.

Уклонение от уплаты налогов

Для граждан ответственность наступает по ст.198. Санкция ч.1 ст.198 предусматривает ряд наказаний, начиная от штрафа в 100 000 рублей, заканчивая тюремным заключением до 1 года. Ч.2 применяется если сумма налогов, неуплаченных лицом, составляет особо крупный размер. Максимальное наказание по ч.2 ст.198 – 3 года тюремного заключения. Если обналичивание происходило с использованием юридического лица, отвечать придётся по ст.199 (штраф от 100 000 рублей, принудительные работы, арест, лишение свободы до 2 лет по первой части и лишение свободы до 6 лет со штрафом по второй части).

Подделка документов – ст.327 УК

Эта статья содержит 3 части. Первая предусматривает ответственность непосредственно за изготовление поддельной документации (ограничение свободы, арест, принудительные работы или лишение свободы до 2 лет). Вторая часть предполагает подделку документа с целью скрыть другое преступление (касательно рассматриваемой темы таким преступлением может быть, например, уклонение от уплаты налогов) – принудительные работы или лишение свободы до 4 лет. И 3 часть предусматривает ответственность уже за пользование заведомо поддельным документом – максимальное наказание арест до 6 месяцев.

Незаконная предпринимательская деятельность (ст.171)

Обратите внимание
Схемы обналичивание денег через ИП преследуются по закону и грозят инициаторам и исполнителям мошеннических схем лишением свободы. Подробнее можно прочитать в отдельной статье. Применяется эта статья УК РФ при обналичивании денег через фирмы-однодневки

. Применяется эта статья УК РФ при обналичивании денег через фирмы-однодневки

Таким фирмам, как правило, не оформляют все необходимые документы, не регистрируют их в реестр, как того требует закон и т.д. В санкции предусмотрены такие наказания как штраф, размер которого зависит от заработной платы преступника, обязательные работы и арест вплоть до 6 месяцев. Если следствие установит, что незаконная предпринимательская деятельность осуществлялась организованной группой либо в результате неё преступники получили особо крупный доход, максимальное наказание может достигать 5 лет лишения свободы (ч.2 ст.171).

Применяется эта статья УК РФ при обналичивании денег через фирмы-однодневки. Таким фирмам, как правило, не оформляют все необходимые документы, не регистрируют их в реестр, как того требует закон и т.д. В санкции предусмотрены такие наказания как штраф, размер которого зависит от заработной платы преступника, обязательные работы и арест вплоть до 6 месяцев. Если следствие установит, что незаконная предпринимательская деятельность осуществлялась организованной группой либо в результате неё преступники получили особо крупный доход, максимальное наказание может достигать 5 лет лишения свободы (ч.2 ст.171).

Отмывание денежных средств

Уголовный кодекс содержит 2 аналогичные статьи: ст.174 предполагает отмывание денег, которые другое лицо приобрело в результате совершения преступления и ст.174.1 – отмывание денег, которое само лицо получило в результате преступной деятельности. Наказания по данным статьям практически одинаковые: штраф, а при наличии квалифицирующих признаков (крупный или особо крупный размер, организованная группа и т.д.) – вплоть до лишения свободы до 7 лет.

Подробнее о том, что значит отмывать деньги читайте эту статью

https://youtube.com/watch?v=U6wB9pm6OS8%3Fautohide%3D2%26autoplay%3D0%26controls%3D1%26fs%3D1%26loop%3D0%26modestbranding%3D0%26playlist%3D%26rel%3D1%26showinfo%3D1%26theme%3Ddark%26wmode%3D

Законные способы обнала для ИП и ООО

Кроме выплаты дивидендов и оформления долгосрочного займа еще одним законным способом обналички денежных средств является выплата заработной платы руководителю. Если деятельность хозяйствующего субъекта протекает успешно, то заработок учредителя может быть большим.

Но избежать налогообложения полностью не получится, так как потребуется перечислить в пользу государства подоходный налоговый сбор и взносы в ФСС. Заработок может быть переведен на дебетовку либо выдан из кассы наличностью.

С привлечением ИП законное обналичивание денег может заключаться в перечислении предоплаты за определенные услуги, которые оказываются предпринимателем. По условиям соглашения они должны иметь долгосрочный характер с предоставлением предоплаты. Предусмотренная договором сумма перечисляется на счет ИП, после чего он снимает всю наличность и объявляет себя банкротом. Такие действия не вызывают вопросов у фискальной структуры, но работу в статусе ИП придется прекратить.

Объект и объективная сторона преступления

Объектом правонарушения в случае легализации любым способом, в том числе и путем обналичивания денежных средств, являются установленный общественный порядок в сфере бизнеса и государственного контроля законности приобретения имущества. Механизм мониторинга со стороны государства был впервые предусмотрен законом о противодействии легализации имущества, добытого криминальным путем, и финансирования терроризма, принятым еще 2001 году.

Предусматривалась двухступенчатая система контроля, в том числе и со стороны Росфинмониторинга за сделками либо денежными операциями, сумма которых превышает 600000 рублей.

Предмет легализации – всегда имущество, включенное в гражданский оборот – деньги либо ценные бумаги, иные активы, которые возможно передать по сделке, либо, в случае денежных средств, – обналичить. Непременным условием для квалификации преступления по указанной статье является принадлежность имущества другим лицам. Например, индивидуальный предприниматель, по просьбе преступника и за определенный процент, соглашается на фиктивную сделку, затем обналичивает деньги и передает их обратно преступнику.

Диспозиция статьи построена таким образом, что предполагает два основных способа легализации имущества – путем финансовых операций, например, банковского вклада, либо с помощью заключения любых сделок. Даже дарение либо передача по наследству имущества, полученного в результате криминальной деятельности, признаются легализацией.

Совершение правонарушения путем осуществления финансовой операции зачастую используется интернет-мошенниками, наркодилерами, при незаконной торговле наркотиками с помощью платежных систем, и другими преступными организациями, для которых всегда актуальным является вопрос – как обналичить деньги? В данном случае используется перевод с телефонов или из электронных кошельков денег на банковский вклад.

Важно! Совершение преступного акта будет признаваться оконченным, даже если была произведена всего лишь одна сделка (финансовая операция).

Суть преступления

Чтобы понять, какая санкция ждет за нарушение закона в сфере финансов, изначально необходимо разобраться с сутью обналичивания денежных средств. Под обналичиванием понимают снятие реальных денег с безналичных счетов, а также перевод дохода в денежный эквивалент с векселей и других бумаг на законных основаниях. Незаконные действия, направленные на получение наличных денег, принято называть обналом. Многие люди без экономического образования путают эти два понятия, хотя разница между ними огромная.

Главной целью незаконного обнала есть уклонение от налогов или использование средств не по их целевому назначению. Регулирует ответственность за обнал статья УК РФ 172.

Деньги обналичивать могут и законным путем. Одним из способов законного обналичивания средств является их получение через индивидуальных предпринимателей. В данной ситуации за процедуру обналичивания ответственность ложится на ИП, а он имеет полное право изымать из оборота и распоряжаться на свое усмотрение денежными средствами после уплаты налогов. Легальным считается и обналичивание денег из пластиковых карт клиентов банка. Хотя в последнее время отмечается стремительное увеличения количества банков, которые помогают нечистым на руку клиентам обналичивать наличность. Государство отбирает лицензии у таких банков и привлекает их учредителей к уголовной ответственности.

Выдачу наличных денег оформляют путем расходного кассового ордера или с помощью корпоративной банковской карточки. В положении об учетной политике каждой компании указывается лимит, который можно снять и за него нужно отчитаться. Человеку, снявшему определенную сумму, необходимо предоставить чеки и другие документы, которые могут подтвердить целесообразность затраты либо вернуть снятые деньги в течение нескольких дней. Если работник аргументирует затраты или вернет сумму, то обналичивание считается законным и не влечет уголовной ответственности.

Инструменты для снятия наличных

Снятие любой денежной суммы наличными деньгами производится при помощи либо по чеку, оформленному на конкретного человека, либо по пластиковой карте.

Обналичивание по чеку

Чековая книжка – традиционный финансовый инструмент для вывода наличных денег с расчетного счета. Оформление чековой книжки производится по заявлению распорядителя счета и обойдется фирме или ИП в 200-300 рублей.

Для получения денег необходимо заполнить чек, указав в нем нужную сумму, личные данные получателя, обоснование снятия финансов.

Внимание: Чек должен оформляться строго по правилам, установленным Центробанком, подпись ИП или руководителя ООО должна быть аналогична образцу, предоставленному в банк. При снятии значительной суммы денег целесообразно заранее (не менее, чем за сутки) сообщить операционисту банка о намерении получить наличные

В противном случае может оказаться так, что в банковской кассе не будет необходимой суммы

При снятии значительной суммы денег целесообразно заранее (не менее, чем за сутки) сообщить операционисту банка о намерении получить наличные. В противном случае может оказаться так, что в банковской кассе не будет необходимой суммы.

Заполнение банковского чека требует особой внимательности и определенного навыка. Любое исправление или нечеткое написание букв или цифр – причина для признания чека недействительным. Отказ в выдаче денег по чеку может последовать и в случае нечеткого оттиска печати или наличия лишней завитушки в подписи руководителя.

Такса за обналичивание по чеку прописывается в договоре на обслуживание, обычно ее размер варьируется от 0,5% за снятие средств на зарплату до 7-8% за получение денег на прочие хозяйственные нужды.

Cash-карта для снятия наличных

Банки все чаще предлагают своим клиентам – ООО и ИП – оформление корпоративных cash-карт, при помощи которых быстро и просто можно пополнить счет или вывести наличные в любом банкомате. Обычно такой «пластик» эмитируется с заданным лимитом, который может быть увеличен по согласованию с банком.

Важно: Cash-card может быть выпущена на имя руководителя ООО, предпринимателя или на любое доверенное лицо. Для эмитирования карты следует предоставить в банк комплект документов, аналогичный пакету для открытия счета

Пластиковая карта – удобный вариант обналичивания денег, тем более что, как правило, банк выпускает не одну, а несколько электронных кошельков.

За использование корпоративных карт взимается ежемесячный платеж, который не зависит от числа проведенных транзакций по выдаче/приему денег.

При получении денежных сумм из «чужих» банкоматов придется уплатить определенный процент комиссии.

Деньги, полученные в банке, подлежат обязательному документальному оформлению в кассе ООО. На сумму «обналички» должен выписываться приходный ордер, в котором указывается основание для снятия денег со счета.

Физическому лицу-ИП подобных манипуляций проделывать не требуется, для него важно указать сумму получения денег и основание

Выплата дивидендов

Открытие фирмы предусматривает, что её учредители рассчитывают получать прибыль от осуществления юридическим лицом коммерческой деятельности. В этой связи закон закрепляет право учредителей получать прибыль, которая выплачивается в виде дивидендов. Согласно законодательству данная выплата может осуществляться ежеквартально, но с учетом соблюдения следующих условий:

• Решение о выплате дивидендов производится только на основании решения общего собрания участников ООО;
• Выплата производится только из чистой прибыли или её части, то есть на момент распределения прибыли у компании не должно быть текущей просрочки по налоговым платежам, выплате заработной платы сотрудникам, расчету с контрагентами;
• До выплаты дивидендов юридическое лицо должно удержать с них 13% НДФЛ.

Закон не содержит ограничений по размерам дивидендов, поэтому произвести выплату можно на всю сумму свободных денежных средств

Важно учитывать, что руководитель юридического лица не вправе отказать в выплате дивидендов учредителям, но на нем лежит обязанность предоставить общему собранию финансовую документацию, которая позволяет произвести расчет выплаты

Чем грозит незаконное обналичивание денег через ИП или ООО

Отмывание денежных средств строго карается по законам Российской Федерации. Государство регулирует данную область и стремится защитить законопослушных граждан. В последнее время в прессе часто можно встретить информацию о том, что Центробанк лишает лицензии банки, которые участвуют в обнальных схемах. Лица создающие фирмы-однодневки и весь их руководящий состав несут всю ответственность по строгости закона.

В русском уголовном законодательстве не существует статьи, которая подразумевает ответственность конкретно за незаконное обналичивание денег. Ответственность в зависимости от схемы обналички прописана в целом ряде статей. А именно:

1. При схеме, когда обналичка предполагает избежать уплаты налогов, ответственность физического лица указана в статье 198 УК РФ, для юридического – ст. 199 УК РФ. Физическому лицу грозит штраф до 300 тыс. рублей или лишение свободы сроком до 1 года. Организации придется платить штраф до 500 тыс. рублей руководящему составу грозит срок до 5 лет, часто с запрещением в будущем занимать определенные должности.
2. Если выявлен факт пособничества одного лица в укрытии средств, которые по законодательству должны облагаться налогами, то данное неправомерное деяние подпадает под ст. 199 п. 2.
3. В случае выявления факта подделки различных документов, действует ст. 327. В соответствии с данной статьей мошенникам грозит ограничение свободы сроком до двух лет.
4. При незаконном предпринимательстве – ст. 171. Ведение деятельности ИП путями противоречащими законам страны грозит сроком до 6 месяцев.
5. За лжепредпринимательство – ст. 173. Руководители компании однодневки несут ответственность вплоть до лишения свободы сроком до 7 лет.
6. Отмывание денег регулируется сразу несколькими статьями 174 и 174.1. За данное деяние мошенникам грозит крупный штраф от 120 тыс. рублей в крайнем случае лишение свободы сроком от 4 до 15 лет. Наказание зависит от тяжести проступка, а именно от того, является ли подсудимый собственником денежных средств, которые были получены незаконным путем.

Исходя из вышесказанного видно, что при попытке незаконного обналичивания денежных средств факт любого мошеннического действия подпадает под уголовную ответственность. При создании ИП или ООО не стоит рассчитывать, что физлицо избежит ответственности. Нелегальный способ очень легко провернуть.

Само по себе обналичивание не носит криминального характера, однако оно сопровождается чаще скрыванием денежных средств, их выводят с целью спрятать от государственных служб. В таком случае ответственность может подпадать сразу под несколько статей.

Любое физическое лицо, которое участвовало в незаконном деянии, несет ответственность по статье об уклонении от уплаты налогов за доход от действий и от всей суммы, находящейся на личном счету человека. Кроме того, действия могут квалифицировать как пособничество в мошенничестве связанных с налогообложением.

Обязанность государства регулировать отношения между участниками рынка приводит к тому, что все процессы значительно усложняются для законопослушных деятелей.

Самостоятельно человек не всегда может провернуть тяжелую финансовую схему, поэтому нередко целую группу, занятую в незаконной деятельности, судят как организованную преступную группу.

Куда сообщить

1. В отдел полиции.
2. В прокуратуру. Обращение в данный орган необходимо, особенно при бездействии полицейских.
3. В ОЭБ необходимо написать заявление об экономическом преступлении.
4. В приемные депутатов или в общественные организации.

https://youtube.com/watch?v=9MZyN7Pb_fI%3Ffeature%3Doembed

Компании по незаконному «обналу»

Существует немало фирм, специально открытых для незаконного вывода денег со счетов компаний. И еще называют фирмами-однодневками, так как работают они недолго.

Такие организации получают деньги на свой счет за якобы оказанные услуги.

После этого фирма переводит средства на левые дебетовые карты – как зарплату сотрудникам. Карточки могут быть куплены, или оформлены на «мертвые души».

Фирма-однодневка получает свой процент и передает наличные компании. Порой за двумя организациями стоят одни и те же лица.

Правоохранители научились выявлять таких мошенников и привлекать их к ответственности. В Уголовном Кодексе Российской Федерации за такие деяния предусмотрены следующие статьи:

• ст. 199 – уклонение от уплаты налогов;
• ст. 327 – подделка документов;
• ст. 171 – незаконное предпринимательство;
• ст. 173 – лжепредпринимательство;
• ст. 174, ч.1 – легализация доходов, полученных преступным путем.

Зачем вообще нужна «обналичка»

А действительно – зачем юридическим лицам так уж необходимо обналичивание денег? На сегодняшний день развитие банковской системы дает возможность проводить «по безналу» фактически любые операции, от уплаты налогов до выдачи заработной платы. Получается, что обналичивание денег и вообще операции с «наличкой» уходят в прошлое? Зачем оформлять дополнительные документы и платить банку процент за обналичивание, если можно вполне обойтись платежами с расчетного счета?

Но это только на первый взгляд. Можно назвать несколько причин, по которым бизнесмену необходима информация о том, как снять деньги с расчетного счета ООО.

1. Распределение прибыли. Любой бизнес создается с целью получения дохода. В итоге этот доход должен быть тем или иным образом выплачен собственникам. И нередко им удобнее получать средства именно в наличной форме.
2. Расчеты с контрагентами. Наличные расчеты с участием юридических лиц на сегодня существенно ограничены, но все-таки возможны. Хотя речь идет о сравнительно небольших суммах (до 100 тыс. руб. по одной сделке), но обналичивание денег может потребоваться и для этой цели.
3. Прочие расходы, связанные с ведением бизнеса. Действительно, заработная плата на сегодняшний день в основном выплачивается на банковские карты. Но речь не идет о 100% «покрытии», всегда могут быть сотрудники в отношении которых по той или иной причине это сделать невозможно. Кроме того, за наличные часто удобнее приобретать различные недорогие материальные ценности для нужд компании. Также не следует забывать и о командировочных расходах.

Итак, обналичивание денег может понадобиться компании для самых различных целей. И если текущие расходы, как правило, не вызывают затруднений, то вывод средств для собственников часто связан с рядом проблем. Какими способами можно обналичить деньги с расчетного счета ООО – рассмотрим далее.

Как происходят полулегальные варианты обналичивания

В практике российского бизнеса активно используется еще один вариант обналичивания денежных средств с расчетного счета юридического лица – работа с индивидуальными предпринимателями, так как все доходы ИП являются его личными средствами, и он может снять со своего расчетного счета любые суммы без какого-либо документального подтверждения.

Вариаций обнала с помощью ИП достаточно много, некоторые из них идут вразрез с требованиями законодательства, другие являются нормальным вариантом оптимизации налоговых платежей.

К примеру, некоторые компании переводят всех своих сотрудников в ИП, тем самым избегая расходов на уплату НДФЛ, взносов во внебюджетные фонды, а также уменьшая налоговую базу за счет отнесения выплат ИП-сотрудникам на расходы. Кроме того, нередко выплаты производятся в большем размере и часть средств работник должен вернуть работодателю. Такой вариант во многом нарушает действующее законодательство, тем самым является нежелательным способом обналичивания денежных средств.

Обналичить денежные средства можно и работая с контрагентами, имеющими статус индивидуальных предпринимателей. В таком случае средства переводятся в счет оплаты товаров или услуг, приобретенных для нужд ООО.

ИП должен предоставить отчетные документы по сделке, а в ряде случаев сделка должна быть и документально оформлена. Например, оплата аренды транспортных средств должна быть подтверждена не только актом оказания услуг и путевыми листами, но договором аренды. По такому варианту получить наличку можно следующим путем:

• Оплаченные товары или услуги фактически не приобретались, и ИП передает перечисленные средства представителю ООО;
• Стоимость товаров и услуг по документам выше реальной, разницу в стоимости ИП также передает ООО.

Такой вариант предусматривает оплату определенного процента предпринимателю за его услуги по снятию наличных денег, а также оформления документов. Данный вариант также стоит на грани закона.

Более законным является вариант участия ИП в управлении юридическим лицом. Этот вариант предусматривает, что вместо единоличного исполнительного органа ООО в компании эти функции выполняет управляющий – ИП, имеющий соответствующий ОКВЭД. В договоре управления прописываются условия выплаты вознаграждения, которое может равняться всему объему чистой прибыли.

Такой вариант не вызывает подозрений со стороны надзорных органов, но только в тех случаях, если:

• Управляющий ИП не является учредителем ООО, находящимся под управлением;
• ИП выполняет функции управляющего в отношении 1-2 юридических лиц. Закон не ограничивает количество компаний под управлением, но практика показывает, что большое число ООО под контролем одного ИП вызывает определенные вопросы у налоговиков;
• Юридическое лицо реально осуществляет коммерческую деятельность то есть по расчетным счетам осуществляется приход и расход денежных средств в обоснованных размерах.

Подобный вариант допустим не всегда, но практика показывает, что для малого бизнеса вполне подходит при соблюдении всех требований законодательства по управлению юридическим лицом.

Обналичить денежные средства законным способом вполне реально. Собственнику и руководителю юридического лица необходимо только определить вариант, который наиболее подходит к специфике их бизнеса. Не стоит прибегать к сомнительным схемам обнала, так как ответственность за такие действия сейчас значительно ужесточена, так же усилен и контроль за операциями по расчетным счетам юридических лиц. Ужесточается и контроль за наличными денежными средствами организаций, например, кассовый аппарат для ООО и ИП в самое ближайшее время должен будет обеспечить передачу информации в режиме онлайн по каждой операции на сервер налоговой службы.

По данным с http://megaidei.ru/organizaciya-biznesa/obnalichit-dengi-s-raschetnogo-scheta-ooo

Законна ли операция

На основании действующего законодательства наличное снятие денежных средств с баланса юрлица допускается лишь в следующих ситуациях:

• для обеспечения трудовой деятельности административного аппарата фирмы
• на перечисление дивидендов
• для модернизации производственной деятельности партнеров
• для прочих законных целей

В остальных случаях снятие наличности со счетов организации противоречит закону. Данная махинация способствует развитию коррупции, отсутствию пенсионного счета у граждан, получающих заработок в конвертах, недостаточному количеству денег для реализации государственных программ федерального и регионального уровней.

Если в своей деятельности юрлицо взаимодействует с властями различного уровня, то снятие наличности будет рассматриваться как деяние, подпадающее под действие уголовного законодательства. Организация будет обвиняться в воровстве.

Что говорит уголовный кодекс? Возможен ли реальный срок за нелегальную обналичку?

Узнать, какое наказание за обналичивание денег грозит индивидуальному предпринимателю несложно: в УК РФ есть ряд статей, применимых в такой ситуации

В плане ответственности перед действующим законодательством ситуация для ООО такая же, как и для ИП. В частности, руководителей фирм-однодневок может ожидать как условный срок, так и более суровый приговор.

Под «обналичкой» подразумевают незаконные схемы, которые позволяют получить наличные денежные средства в обход уплаты налогов. В них могут участвовать ИП, ООО, физические лица. За подобные махинации не предусмотрено отдельной статьи в действующем законодательстве. Однако это не мешает привлечь к ответственности виновные стороны за мошенничество, подделку документов, уклонение от уплаты налогов и прочие деяния, влекущие за собой соответствующее наказание вплоть до уголовной ответственности.

По данным с http://sb-advice.com/money/3998-obnalichivanie-deneg-cherez-ip-posledstviya.html